銀保監(jiān)會(huì)放寬普惠型小微企業(yè)不良率容忍度 讓銀行“敢貸、愿貸”

　　將普惠型小微企業(yè)貸款不良率控制在不高于各項(xiàng)貸款不良率3個(gè)百分點(diǎn)以內(nèi)；

　　對部分總體風(fēng)險(xiǎn)水平偏高、但正在積極進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解處置的法人機(jī)構(gòu)，普惠型小微企業(yè)貸款不良容忍度可在“不高于各項(xiàng)貸款不良率3個(gè)百分點(diǎn)”的基礎(chǔ)上適當(dāng)放寬；

　　繼《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融服務(wù)民營企業(yè)有關(guān)工作的通知》之后，銀行等金融機(jī)構(gòu)提升小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)效的更多細(xì)節(jié)終于浮出水面。

　　3月13日，銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)《關(guān)于2019年進(jìn)一步提升小微企業(yè)金融服務(wù)質(zhì)效的通知》（以下簡稱《通知》），圍繞切實(shí)增加銀行信貸在小微企業(yè)融資總量中的比重、帶動(dòng)小微企業(yè)融資成本整體下降的指導(dǎo)思想，提出一系列目標(biāo)。

　　《通知》對大中型商業(yè)銀行、地方性法人機(jī)構(gòu)的普惠型小微企業(yè)貸款差異化考核提出了更為具體的要求。

　　亮點(diǎn)1 放寬普惠型小微企業(yè)貸款不良率容忍度

　　早在2018年，銀保監(jiān)會(huì)方面就曾透露稱，對商業(yè)銀行普惠金融業(yè)務(wù)實(shí)行“兩增兩控”考核，即：貸款總量明顯增長、戶數(shù)明顯增加，貸款質(zhì)量和綜合成本得到有效控制。

　　如今，“兩增兩控”總體目標(biāo)將得到進(jìn)一步明確。對于“兩增”目標(biāo)的考核，《通知》明確，全年努力完成“單戶授信總額1000萬元及以下小微企業(yè)貸款（以下簡稱“普惠型小微企業(yè)貸款”）較年初增速不低于各項(xiàng)貸款較年初增速，有貸款余額的戶數(shù)不低于年初水平”。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要結(jié)合經(jīng)濟(jì)走勢和小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營周期，統(tǒng)籌安排2019年各月度、季度小微企業(yè)貸款投放，兼顧全年增速和月平均增速，避免各月度數(shù)據(jù)出現(xiàn)較大波動(dòng)。

　　而對于“兩控”目標(biāo)的監(jiān)測和指導(dǎo)，此次《通知》則給出了具體的要求：合理控制小微企業(yè)貸款資產(chǎn)質(zhì)量水平和貸款綜合成本，力爭將普惠型小微企業(yè)貸款不良率控制在不高于各項(xiàng)貸款不良率3個(gè)百分點(diǎn)以內(nèi)。

　　據(jù)銀保監(jiān)會(huì)披露，截至2018年末，全國全口徑小微企業(yè)貸款余額33.49萬億元，占各項(xiàng)貸款余額的23.81%。其中，普惠型小微企業(yè)貸款余額9.36萬億元，較年初增長21.79%，較各項(xiàng)貸款增速高9.2個(gè)百分點(diǎn)，有貸款余額的戶數(shù)1723.23萬戶，比年初增加455.07萬戶。貸款利率穩(wěn)步下降，2018年四季度銀行業(yè)新發(fā)放普惠型小微企業(yè)貸款平均利率7.02%，較一季度下降0.8個(gè)百分點(diǎn)，其中18家主要商業(yè)銀行較一季度下降1.14個(gè)百分點(diǎn)，較好地實(shí)現(xiàn)了普惠型小微企業(yè)貸款“兩增兩控”目標(biāo)。

　　亮點(diǎn)2 差異化考核方案落地

　　2月印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)金融服務(wù)民營企業(yè)有關(guān)工作的通知》曾預(yù)告：銀保監(jiān)會(huì)將在2019年2月底前明確民營企業(yè)貸款統(tǒng)計(jì)口徑。按季監(jiān)測銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)民營企業(yè)貸款情況。根據(jù)實(shí)際情況按法人機(jī)構(gòu)制定實(shí)施差異化考核方案，形成貸款戶數(shù)和金額并重的年度考核機(jī)制。

　　根據(jù)最新下發(fā)的《通知》，大中型商業(yè)銀行、地方性法人機(jī)構(gòu)等不同類型的金融機(jī)構(gòu)，在考核指標(biāo)、考核細(xì)則等方面都將面臨不同要求。

　　其中，大型銀行、股份制銀行和郵儲(chǔ)銀行等大中型商業(yè)銀行均需要努力完成“兩增”目標(biāo)。針對2018年完成“兩增”考核目標(biāo)（或普惠型小微企業(yè)信貸計(jì)劃）的大中型商業(yè)銀行，允許其在考核時(shí)將當(dāng)年普惠型小微企業(yè)不良貸款核銷金額還原計(jì)算。

　　而對2018年完成“兩增”考核目標(biāo)（或普惠型小微企業(yè)信貸計(jì)劃）以及利率指導(dǎo)目標(biāo)、普惠型小微企業(yè)貸款余額占其各項(xiàng)貸款余額超過10%的大中型商業(yè)銀行，經(jīng)報(bào)銀保監(jiān)會(huì)同意，可適度放寬考核要求，確保至少完成“普惠型小微企業(yè)貸款余額不低于年初水平，有貸款余額的戶數(shù)不低于年初水平”。

　　對于包括城市商業(yè)銀行、民營銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行在內(nèi)的地方性法人機(jī)構(gòu)，《通知》則略微放松要求：努力總體完成“兩增”考核目標(biāo)。

　　除上述的“不良貸款核銷金額還原計(jì)算”“2019年適度放寬考核要求”以外，《通知》對地方性法人機(jī)構(gòu)的要求還涉及：

　　（1）對轄內(nèi)涉農(nóng)貸款占比較高的法人機(jī)構(gòu)，可選擇將其“兩增”考核計(jì)算口徑擴(kuò)大為“單戶授信總額1000萬元以下（含）小微企業(yè)貸款和普惠型其它組織及個(gè)人經(jīng)營性（非農(nóng)戶）貸款、單戶授信總額500萬元以下（含）的普惠型農(nóng)戶經(jīng)營性貸款”。

　�。�2）對部分總體風(fēng)險(xiǎn)水平偏高、但正在積極進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解處置的法人機(jī)構(gòu)，普惠型小微企業(yè)貸款不良容忍度可在“不高于各項(xiàng)貸款不良率3個(gè)百分點(diǎn)”的基礎(chǔ)上適當(dāng)放寬。

　　至于開發(fā)銀行、政策性銀行、外資銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)，《通知》暫不作指標(biāo)考核，但鼓勵(lì)開發(fā)銀行及政策性銀行結(jié)合機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)特點(diǎn)，以轉(zhuǎn)貸形式向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)批發(fā)資金，專門用于投放小微企業(yè)貸款。轉(zhuǎn)貸雙方均應(yīng)實(shí)行單獨(dú)的臺(tái)賬管理，統(tǒng)計(jì)貸款投向明細(xì)，避免重復(fù)計(jì)算；加強(qiáng)對資金用途的跟蹤監(jiān)測，確保資金全部用于支持小微企業(yè)。

　　亮點(diǎn)3 鼓勵(lì)發(fā)行小微企業(yè)專項(xiàng)金融債

　　去年以來，包括民生銀行(600016)在內(nèi)的多家商業(yè)銀行紛紛發(fā)行專項(xiàng)用于發(fā)放小微企業(yè)貸款的金融債券。

　　《每日經(jīng)濟(jì)新聞(博客,微博)》記者注意到，本次《通知》亦明確指出：鼓勵(lì)發(fā)行小微企業(yè)專項(xiàng)金融債。商業(yè)銀行申請發(fā)行小微企業(yè)專項(xiàng)金融債，不以完成小微企業(yè)貸款增長的監(jiān)管考核指標(biāo)為前提，但應(yīng)就本行資金頭寸情況做充分說明。要嚴(yán)格確保募集資金全部用于發(fā)放小微企業(yè)貸款。

　　除此之外，為拓寬信貸資金來源，《通知》提出，研究完善小微企業(yè)貸款資本監(jiān)管要求。研究修訂商業(yè)銀行資本管理相關(guān)監(jiān)管法規(guī)，在計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，對普惠型小微企業(yè)貸款，權(quán)重法下可適用75%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，內(nèi)部評級法下可比照適用零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量規(guī)則。

　　另外，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在風(fēng)險(xiǎn)可控、嚴(yán)格貸款用途管理的前提下，進(jìn)一步優(yōu)化貸款支付方式。對自主支付的貸款，須經(jīng)過合理的審核流程，充分發(fā)揮相關(guān)崗位制衡作用，加強(qiáng)跟蹤監(jiān)測，靈活采取賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場調(diào)查等方式，綜合判斷貸款用途，不將發(fā)票作為認(rèn)定貸款用途是否符合合同約定的唯一要件。

　　亮點(diǎn)4 “盡職免責(zé)”判定具體化

　　為調(diào)動(dòng)銀行基層“敢貸、愿貸”的積極性，銀保監(jiān)會(huì)方面此前曾提出：商業(yè)銀行要盡快建立健全民營企業(yè)貸款盡職免責(zé)和容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制。

　　而此次下發(fā)的《通知》則更加明確對“盡職免責(zé)”的判定：對小微企業(yè)不良貸款率未超出容忍度標(biāo)準(zhǔn)的分支機(jī)構(gòu)，在無違反法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則行為的前提下，可對分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、小微業(yè)務(wù)部門和從業(yè)人員免予追責(zé)。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)明確對分支機(jī)構(gòu)和基層人員的盡職免責(zé)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和免責(zé)條件，進(jìn)一步將授信盡職免責(zé)與不良貸款容忍制度有機(jī)結(jié)合，對分支機(jī)構(gòu)可執(zhí)行差別化的容忍度。

　　關(guān)于內(nèi)部績效考核機(jī)制，《通知》指出：各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要提高小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)的考核分值權(quán)重，將小微企業(yè)業(yè)務(wù)考核指標(biāo)完成情況、監(jiān)管政策落實(shí)情況與分支機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人考核評優(yōu)及提拔任用掛鉤。進(jìn)一步優(yōu)化對基層信貸人員的考核激勵(lì)方式，適當(dāng)下調(diào)利潤考核要求。

　　不過，《通知》強(qiáng)調(diào)，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要強(qiáng)化對小微金融從業(yè)人員的內(nèi)控合規(guī)管理，嚴(yán)防內(nèi)外串通挪用銀行低成本小微企業(yè)信貸資金進(jìn)行“套利”的違規(guī)行為；要加強(qiáng)對小微企業(yè)貸款資金流向的監(jiān)測，做好貸中貸后檢查，確保貸款資金真正用于支持小微企業(yè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)，防止小微企業(yè)貸款資金被挪用至政府平臺(tái)、房地產(chǎn)等調(diào)控領(lǐng)域形成新風(fēng)險(xiǎn)隱患。

　　亮點(diǎn)5 進(jìn)一步加大“銀保合作”力度

　　在服務(wù)小微企業(yè)方面，除銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)外，保險(xiǎn)公司也將發(fā)揮巨大作用。《通知》稱：將進(jìn)一步加大“銀保合作”力度。具體來說，各級監(jiān)管部門要引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)公司加強(qiáng)合作，建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制，完善工作聯(lián)系機(jī)制，強(qiáng)化銀保雙方系統(tǒng)對接，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息共享。鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司在風(fēng)險(xiǎn)可控情況下，為小微企業(yè)獲得銀行貸款提供增信支持。鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司針對小微企業(yè)的還貸方式，提供更靈活的銀行小微企業(yè)貸款保證保險(xiǎn)產(chǎn)品。持續(xù)推進(jìn)保險(xiǎn)資金支農(nóng)支小融資業(yè)務(wù)試點(diǎn)。鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司投資商業(yè)銀行發(fā)行的小微企業(yè)專項(xiàng)金融債、小微企業(yè)信貸資產(chǎn)證券化等金融產(chǎn)品。

　　在過往的交流中，某財(cái)險(xiǎn)公司首席風(fēng)險(xiǎn)官向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者介紹，正研究設(shè)計(jì)創(chuàng)新型貸款保證保險(xiǎn)，響應(yīng)銀保監(jiān)會(huì)對保險(xiǎn)公司支持民營企業(yè)發(fā)展的相關(guān)號(hào)召。

　　另外，《通知》還要求進(jìn)一步深化“銀擔(dān)合作”機(jī)制。各級監(jiān)管部門要充分發(fā)揮國家和地方融資擔(dān)�；�金的作用，積極構(gòu)建政府性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行共同參與的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制，通過利益融合、激勵(lì)相容，實(shí)現(xiàn)增信分險(xiǎn)。在依法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，引導(dǎo)商業(yè)銀行對融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)適度降低授信門檻、簡化授信程序，將更多符合條件的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)納入合作范圍，在授信額度、放大倍數(shù)、利率水平、續(xù)貸條件等方面對小微企業(yè)提供更多優(yōu)惠。