銀行對往來中 客戶身份識別要點(diǎn)

　　作者： 劉華平

　　人民銀行除了重視銀行是否落實(shí)首次往來客戶的KYC工作外，還很在乎銀行有沒有關(guān)注往來中客戶的情況，像是法定代表人證照過期、工商信息發(fā)生變更等，都會讓銀行啟動重新識別客戶身份的作業(yè)，否則，銀行的反洗錢工作就可能出現(xiàn)漏洞。

　　業(yè)務(wù)存續(xù)期間的客戶身份識別向來是人民銀行的檢查重點(diǎn)，因為根據(jù)規(guī)定，銀行在客戶業(yè)務(wù)存續(xù)期間，必須有“定期”及“不定期”雙軌并進(jìn)的客戶身份識別流程，特別是當(dāng)客戶符合須重新識別身份的條件時，人民銀行更會關(guān)注銀行有沒有遵循“不定期”身份識別的反洗錢作業(yè)程序。

　　銀行在客戶業(yè)務(wù)存續(xù)期間的“定期”身份識別相對單純，只要仰賴電腦系統(tǒng)提醒即可，根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險評估及客戶分類管理指引》，對已明確過風(fēng)險等級的客戶，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)該客戶風(fēng)險程度，設(shè)置相對應(yīng)的風(fēng)險重新審核期限，以保持對洗錢風(fēng)險的動態(tài)掌握。

　　原則上，被列入洗錢風(fēng)險等級最高的客戶，審核期限不得超過半年，次一等級風(fēng)險客戶的審核期限，原則不得超出上一級客戶審核期限時間的兩倍，對于首次建立業(yè)務(wù)關(guān)系的客戶，則無論其風(fēng)險等級高低，在初次明確風(fēng)險等級后，三年內(nèi)至少要進(jìn)行一次復(fù)核。如果銀行將客戶洗錢風(fēng)險區(qū)分為高、中、低三種等級，那從“定期”身份識別角度來看，高風(fēng)險客戶必須每半年定期重新識別身份，中風(fēng)險客戶每一年定期識別一次，至于低風(fēng)險客戶，每兩年定期識別身份即可。

　　至于客戶業(yè)務(wù)存續(xù)期間的“不定期”身份識別，是過往人民銀行對銀行反洗錢工作不力的處罰常見理由，由于不定期身份識別工作除了部分仰賴電腦外，“人”才是不定期身份識別的主角，在不熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)情況下，工作人員可能疏于進(jìn)行不定期身份識別，未充分意識到其對反洗錢工作的重要性。

　　人民銀行在2007年2號文和2013年2號文中，已分別對銀行在業(yè)務(wù)存續(xù)期間的客戶，須進(jìn)行不定期身份識別有明確規(guī)定，歸納起來，人民銀行認(rèn)為以下幾個因素會觸發(fā)銀行必須啟動不定期身份識別作業(yè)。（一）客戶要求變更工商登記上的相關(guān)信息，例如公司名稱、注冊資本、經(jīng)營范圍、法人代表或其他相關(guān)人員的身份信息。（二）客戶出現(xiàn)交易異常情況，或客戶相關(guān)信息與之前掌握的不同甚至出現(xiàn)矛盾，也可能是客戶已出現(xiàn)洗錢或恐怖融資活動的征兆。（三）客戶姓名或公司名稱等信息，與國家部委要求金融機(jī)構(gòu)協(xié)查或關(guān)注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子相同。 (四)先前獲得的客戶身份信息存在疑點(diǎn)并未厘清，或是客戶被司法機(jī)關(guān)調(diào)查，或遭媒體報道內(nèi)容可能導(dǎo)致風(fēng)險狀況發(fā)生實(shí)質(zhì)變化。

　　除了基于以上因素對客戶須啟動不定期身份識別外，有些情況下，銀行甚至須考慮調(diào)整客戶風(fēng)險等級。1.經(jīng)營范圍發(fā)生重大改變； 2.主要客戶或供貨商變更，或主要交易對手遭制裁或被反洗錢調(diào)查，或出現(xiàn)和反洗錢相關(guān)的負(fù)面新聞； 3.涉及可疑交易報告； 4.開立NRA賬戶的境外開戶主體所在國家（地區(qū)）風(fēng)險等級遭調(diào)降，或是該客戶的注冊、經(jīng)營地被如FATF、聯(lián)合國等國際組織列為洗錢高風(fēng)險國家（地區(qū)）。

　　一旦銀行針對業(yè)務(wù)存續(xù)期間的客戶，要重新啟動身份識別作業(yè)，則可參考以下重點(diǎn)： (一)交易回溯分析最重要。在客戶業(yè)務(wù)存續(xù)期間，銀行若要重新進(jìn)行身份識別，絕不能簡單地依開戶時的KYC作業(yè)再次收集、更新或前后比對客戶信息而已，更重要的是針對該客戶過往交易進(jìn)行回溯分析，只有這樣銀行才能找出該客戶過往交易的規(guī)律，也才能發(fā)現(xiàn)是否存在異常交易，這樣一來才能重新定義客戶的風(fēng)險等級。 (二）重新身份識別可選擇途徑人民銀行在2007年2號文中，已建議銀行可采取如要求客戶提供其他身份證明文件，或是要求現(xiàn)場拜訪經(jīng)營地點(diǎn)，甚至是向公安、工商行政管理局等官方部門重新核實(shí)客戶身份，不管是單一手段或多種組合拳措施，都是人民銀行希望看到銀行對于重新識別客戶身份盡最大努力。

　　其實(shí)銀行要重新KYC客戶還有許多選項，像是通過全國企業(yè)信息公示系統(tǒng)、裁判文書網(wǎng)、商務(wù)部外商投資企業(yè)設(shè)立及變更信息公示系統(tǒng)、各證券交易所官方信息發(fā)布網(wǎng)站、公司章程、離岸公司周年申報表、客戶所在地律師出具的法律意見書、客戶聲明等方式，都可以進(jìn)一步達(dá)到重新身份識別的目的。

　　在銀發(fā)[2018]164號文《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步做好受益所有人身份識別工作有關(guān)問題的通知》中，人民銀行甚至鼓勵銀行尋找外部資源協(xié)助進(jìn)行KYC工作，以補(bǔ)足目前官方在征信工作上的不足，但銀行通過外部管道所獲取的客戶信息，還是要和官方法定信息比對，并留下完整的作業(yè)軌跡以備日后查詢。

　　最后，在人民銀行2007年2號文中清楚指出，如果在重新識別客戶身份過程中，出現(xiàn)客戶拒絕提供有效身份證件，或無正當(dāng)理由拒絕更新客戶基本信息時，銀行須向中國反洗錢監(jiān)測分析中心和中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种�機(jī)構(gòu)報告該可疑行為，甚至中止辦理業(yè)務(wù)。

　　這一立場和銀發(fā)〔2011〕116號文《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知》，及今年最新的銀發(fā)〔2019〕41號文《中國人民銀行關(guān)于取消企業(yè)銀行賬戶許可的通知》完全相同，都是給予銀行在客戶未配合重新身份識別工作時，采取適當(dāng)控制賬戶交易，甚至要求存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶的權(quán)力。

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