鄭州銀行披露理財整改計劃 監(jiān)管關注理財、同業(yè)風險

　　鄭州銀行日前公告擬向包括鄭州控股、百瑞信托、國原貿(mào)易在內(nèi)的不超過十名特定投資者非公開發(fā)行A股股票，非公開發(fā)行股票數(shù)量不超過10億股，募集資金規(guī)模不超過人民幣60億元。

　　2019年12月27日，中國證監(jiān)會對鄭州銀行非公開發(fā)行A股股票事項出具的反饋意見通知書。今日，鄭州銀行對該反饋意見進行回復。

　　記者發(fā)現(xiàn)，目前對于該銀行的定向增發(fā)申請，監(jiān)管關注點除了銀行一般的資本金問題、股東問題、關聯(lián)交易問題、不良問題以及內(nèi)部管理問題等，還著重強調(diào)問詢了銀行在非保本理財業(yè)務和同業(yè)業(yè)務方面的風險。這也是近年來商業(yè)銀行風險高發(fā)區(qū)和監(jiān)管重點整治的領域。

　　在監(jiān)管反饋意見的“重點問題”部分，強調(diào)了關于理財業(yè)務風險。證監(jiān)會要求鄭州銀行補充說明：（1）主要理財業(yè)務表內(nèi)核算、表外核算的規(guī)模及占比情況，保本理財產(chǎn)品和非保本理財產(chǎn)品的金額、期限、產(chǎn)品結構，是否單獨管理、單獨建賬、單獨核查，是否存在資金池；（2）報告期內(nèi)主要理財投資業(yè)務的底層資產(chǎn)情況，說明底層資產(chǎn)運行出現(xiàn)重大不利、不及預期的情況及風險；（3）說明資管新規(guī)發(fā)布后理財業(yè)務的核查、產(chǎn)品報備情況，過渡期安排。

　　鄭州銀行回復稱，該行保本理財均在表內(nèi)核算，非保本理財均在表外核算。截至 2019 年 6月30日，該行發(fā)行的保本理財產(chǎn)品規(guī)模分別為 82.95 億元，占比16.38%；發(fā)行的非保本理財產(chǎn)品規(guī)模分別為 423.60 億元，占比83.62%。

　　保本理財規(guī)模下降，非保本上升

　　從其幾年的趨勢來看，保本理財規(guī)模和占比在不斷下降，非保本理財規(guī)模和占比在持續(xù)上升。

　　鄭州銀行同時表示，對每只理財產(chǎn)品進行單獨管理、單獨建賬和單獨核算，實現(xiàn)每只理財產(chǎn)品與所投資資產(chǎn)（標的物）的對應，不存在理財產(chǎn)品資金池。

　　底層投資方面，截至 2019 年 6 月 30 日，本行保本理財產(chǎn)品投資穿透至底層標的的資產(chǎn)中，債券和同業(yè)存單類資產(chǎn)占比較高，合計為 73.05%；其次為基金類資產(chǎn)，占比15.66%。信用債券類資產(chǎn)及同業(yè)存單資產(chǎn)存在外部風險評級。按債項評級來看， 其中，評級為AAA的資產(chǎn)占比27.27%；評級為AA+的資產(chǎn)占比23.52%；評級為AA占比12.89%，AA-占比2.64%。

　　非保本理財產(chǎn)品投資穿透至底層標的的資產(chǎn)中，截至2019年6月30日，債券和同業(yè)存單類資產(chǎn)占比最高，合計為 60.28%；其次為基金類資產(chǎn)，占比21.35%；此外還有部分其他非標準化債權資產(chǎn)，占比 10.61%。按債項評級，AAA占比23.83%；AA+占比25.23%；AA占比13.98%；AA-占比2.90%。

　　對于過渡期存量理財?shù)恼�改情況，鄭州銀行披露稱，產(chǎn)品端2020 年整改計劃為：逐步停止發(fā)行不符合《資管新規(guī)》要求的理財產(chǎn)品，實現(xiàn)理財業(yè)務全凈值化合規(guī)運營。 在保本理財產(chǎn)品方面，計劃到2020年6月末將存量保本理財產(chǎn)品規(guī)模壓降至40億元以下，確保所有存量保本理財產(chǎn)品在2020 年底前全部到期。

　　在非保本理財產(chǎn)品方面，計劃到 2020 年 6 月末將存量個人非保本理財產(chǎn)品規(guī)模壓降至140億元以下，將存量同業(yè)理財產(chǎn)品規(guī)模壓降至45億元以下，確保所有存量非保本理財產(chǎn)品在2020年底前全部到期。

　　資產(chǎn)端，通過持有到期、擇機賣出和新老產(chǎn)品轉化三個方式進行存量理財產(chǎn)品投資資產(chǎn)的整改，計劃到 2020 年末累計將 260 億元存量理財產(chǎn)品投資的資產(chǎn)轉化新產(chǎn)品。

　　除了理財?shù)耐顿Y和整改外，監(jiān)管在重點問題部分還關注銀行的同業(yè)業(yè)務風險以及表外業(yè)務風險等。要求披露各類同業(yè)投資的構成、金額、比例及其變動情況、期限結構；投資對手方涉及風險銀行的，說明同業(yè)投資減值準備的計提、對公司財務狀況的影響及后續(xù)收回情況；以及同業(yè)投資中是否存在“非標”產(chǎn)品及其風險狀況，是否符合相關監(jiān)管規(guī)定和要求 。

　　關于表外風險，證監(jiān)會則具體要求補充說明各類表外業(yè)務的銷售方式、運作模式、收益情況、資產(chǎn)減值情況、杠桿情況、各自承擔的權利義務約定，結合投資標的資產(chǎn)質量及內(nèi)控情況，說明表外業(yè)務是否存在重大經(jīng)營風險；報告期內(nèi)使用表內(nèi)資產(chǎn)購買表外資產(chǎn)、將表內(nèi)業(yè)務轉表外業(yè)務發(fā)生的時間、金額、交易內(nèi)容、交易對手方，相關業(yè)務是否合規(guī)，是否存在重大經(jīng)營風險等問題。