青農(nóng)商行可轉(zhuǎn)債申請(qǐng)獲證監(jiān)會(huì)反饋 需對(duì)七方面意見(jiàn)作出進(jìn)一步說(shuō)明

    2月28日，證監(jiān)會(huì)披露對(duì)青島農(nóng)商銀行再融資申請(qǐng)反饋意見(jiàn)，反饋中要求青島農(nóng)商銀行對(duì)7方面意見(jiàn)作出詳細(xì)解答。

　　證監(jiān)會(huì)在反饋意見(jiàn)中指出，青島農(nóng)商銀行的再融資申請(qǐng)中對(duì)資金來(lái)源、關(guān)聯(lián)交易和公司治理、理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)、表外業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)明不夠完善，要求青島農(nóng)商銀行對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充說(shuō)明。

　　與此同時(shí)，青島農(nóng)商銀行在申請(qǐng)中表示，2016年至2018年，該行不良貸款率分別為2.01%、1.86%、1.57%，不良貸款率呈下降趨勢(shì)。證監(jiān)會(huì)要求該行補(bǔ)充說(shuō)明不良貸款率具體情況，其中包括是否將逾期90天以上貸款情況劃分入不良貸款，不良貸款率下降的原因及合理性是否與同行業(yè)可比公司一致等。

　　證監(jiān)會(huì)還注意到，青島農(nóng)商銀行報(bào)告期內(nèi)收到過(guò)行政處罰，要求保薦機(jī)構(gòu)和律師分析說(shuō)明是否會(huì)對(duì)本次發(fā)行構(gòu)成法律障礙。

　　據(jù)了解，2019年末，青島農(nóng)商銀行向青島銀保監(jiān)局報(bào)送不超過(guò)50億元的A股可轉(zhuǎn)債申請(qǐng)，并于12月3日獲得核準(zhǔn)。12月19日，證監(jiān)會(huì)受理青島農(nóng)商銀行可轉(zhuǎn)債發(fā)行申請(qǐng)，并于近日作出再融資申請(qǐng)反饋。

　　下一步，青島農(nóng)商銀行和相關(guān)保薦機(jī)構(gòu)要對(duì)證監(jiān)會(huì)所提出意見(jiàn)進(jìn)行回復(fù)，并等待證監(jiān)會(huì)進(jìn)一步核準(zhǔn)。

　　以下為反饋意見(jiàn)原文：

　　1.關(guān)于資金來(lái)源。請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充說(shuō)明資本金的構(gòu)成、金額及比例、資本充足率及變化情況，說(shuō)明資金來(lái)源的合規(guī)性、穩(wěn)定性和可持續(xù)性。

　　請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表核查意見(jiàn)。

　　2.關(guān)于關(guān)聯(lián)交易和公司治理。請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充說(shuō)明：（1）實(shí)際控制人對(duì)申請(qǐng)人控制情況，相關(guān)公司治理機(jī)制是否建立健全，報(bào)告期末控股股東、實(shí)際控制人是否存在挪用申請(qǐng)人資金償還大額負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn);（2）申請(qǐng)人與關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易情況，結(jié)合關(guān)聯(lián)企業(yè)與申請(qǐng)人的異常交易，說(shuō)明是否存在通過(guò)關(guān)聯(lián)交易非關(guān)聯(lián)化輸送利益或利潤(rùn)操縱的情形；（3）對(duì)照監(jiān)管部門規(guī)定，說(shuō)明各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理架構(gòu)、決策程序的相關(guān)內(nèi)控制度是否已建立健全，并有效運(yùn)行。

　　請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表核查意見(jiàn)。

　　3.關(guān)于理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充說(shuō)明：（1）主要理財(cái)業(yè)務(wù)表內(nèi)核算、表外核算的規(guī)模及占比情況，保本理財(cái)產(chǎn)品和非保本理財(cái)產(chǎn)品的的金額、期限、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，是否單獨(dú)管理、單獨(dú)建賬、單獨(dú)核查，是否存在資金池;（2）報(bào)告期內(nèi)主要理財(cái)投資業(yè)務(wù)的底層資產(chǎn)情況，說(shuō)明底層資產(chǎn)運(yùn)行出現(xiàn)重大不利、不及預(yù)期的情況及風(fēng)險(xiǎn);（3）說(shuō)明資管新規(guī)發(fā)布后理財(cái)業(yè)務(wù)的核查、產(chǎn)品報(bào)備情況，過(guò)渡期安排。

　　請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表核查意見(jiàn)。

　　4.關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充說(shuō)明：（1）各類同業(yè)投資的構(gòu)成、金額、比例及其變動(dòng)情況、期限結(jié)構(gòu)；投資對(duì)手方涉及風(fēng)險(xiǎn)銀行的，說(shuō)明同業(yè)投資減值準(zhǔn)備的計(jì)提、對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況的影響及后續(xù)收回情況;（2）同業(yè)投資中是否存在“非標(biāo)”產(chǎn)品及其風(fēng)險(xiǎn)狀況，是否符合相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和要求。

　　請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表核查意見(jiàn)。

　　5.關(guān)于表外業(yè)務(wù)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充說(shuō)明：（1）各類表外業(yè)務(wù)的銷售方式、運(yùn)作模式、收益情況、資產(chǎn)減值情況、杠桿情況、各自承擔(dān)的權(quán)利義務(wù)約定，結(jié)合投資標(biāo)的資產(chǎn)質(zhì)量及內(nèi)控情況，說(shuō)明表外業(yè)務(wù)是否存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);（2）報(bào)告期內(nèi)使用表內(nèi)資產(chǎn)購(gòu)買表外資產(chǎn)、將表內(nèi)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)表外業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間、金額、交易內(nèi)容、交易對(duì)手方，相關(guān)業(yè)務(wù)是否合規(guī)，是否存在重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

　　請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表核查意見(jiàn)。

　　6.2016年至2018年，申請(qǐng)人不良貸款率分別為2.01%、1.86%、1.57%，不良貸款率呈下降趨勢(shì)。

　　請(qǐng)申請(qǐng)人補(bǔ)充說(shuō)明：（1）貸款五級(jí)分類中，各類別貸款的劃分依據(jù)及具體比例，劃分為不良類貸款是否充分、完整，逾期90天以上貸款情況，是否均劃分為不良貸款;（2）不良貸款率下降的原因及合理性，是否與同行業(yè)可比公司一致。

　　請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表核查意見(jiàn)。

　　7.關(guān)于報(bào)告期受到的行政處罰。請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)和律師核查行政處罰事項(xiàng)的整改情況，并結(jié)合處罰適用規(guī)則分析說(shuō)明是否構(gòu)成重大違法違規(guī)行為，是否構(gòu)成本次發(fā)行的法律障礙。