財(cái)聯(lián)社記者從業(yè)內(nèi)獲悉,銀保監(jiān)會(huì)辦公廳日前印發(fā)《2022年銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易專項(xiàng)整治工作要點(diǎn)通知》(以下簡(jiǎn)稱“通知”)。
《通知》要求,各銀行保險(xiǎn)法人機(jī)構(gòu)應(yīng)于10月底前將整改報(bào)告和重點(diǎn)問(wèn)題整改臺(tái)賬表、內(nèi)部問(wèn)責(zé)表報(bào)送監(jiān)管部門(mén);各銀保監(jiān)局應(yīng)于12月5日前將2022年專項(xiàng)整治工作報(bào)告,有效整治典型案例(1-2個(gè))、檢查情況表報(bào)送至公司治理部。
持續(xù)查處重點(diǎn)問(wèn)題 提升中小機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)建設(shè)
此次專項(xiàng)整治主要查處幾大問(wèn)題,包括大股東違規(guī)質(zhì)押、股權(quán)嵌套、股權(quán)代持等股權(quán)問(wèn)題;通過(guò)信貸、債券、貼現(xiàn)等手段違規(guī)套取資金輸送利益、內(nèi)部人控制和大股東操縱掏空機(jī)構(gòu)等關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題。
《通知》指出,各級(jí)監(jiān)管部門(mén)要圍繞重點(diǎn)問(wèn)題查深查透,堅(jiān)持“早識(shí)別、早預(yù)警、早干預(yù)、早處置"的原則,嚴(yán)防內(nèi)部人控制和大股東操縱掏空金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。充分運(yùn)用延伸調(diào)查權(quán),提高對(duì)大股東、控股股東的監(jiān)管頻率。加大處罰問(wèn)責(zé)力度,從嚴(yán)懲處屢查屢犯的機(jī)構(gòu)和人員。對(duì)于違規(guī)套取資金、未真實(shí)報(bào)告披露關(guān)聯(lián)交易等行為,加大依法追究董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員責(zé)任的力度。
對(duì)于銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)方面,《通知》指出要嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》、《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)大股東行為監(jiān)管辦法(試行)》、《銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》規(guī)定,加強(qiáng)股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易管理基礎(chǔ)建設(shè),建立健全股東、關(guān)聯(lián)方檔案管理及內(nèi)控機(jī)制,提升股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易信息化管理水平,提高數(shù)據(jù)報(bào)送質(zhì)量,對(duì)于反復(fù)出現(xiàn)數(shù)據(jù)錯(cuò)報(bào)、漏報(bào)、瞞報(bào)的責(zé)任人要實(shí)施內(nèi)部問(wèn)責(zé)。
對(duì)于各級(jí)監(jiān)管部門(mén),《通知》指出,要提高穿透監(jiān)管水平,定期審核機(jī)構(gòu)報(bào)送數(shù)據(jù),督促提高股權(quán)和關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管系統(tǒng)數(shù)據(jù)質(zhì)量,對(duì)數(shù)據(jù)報(bào)送不及時(shí)、填報(bào)不準(zhǔn)確、穿透不到位的機(jī)構(gòu),要采取有效監(jiān)管措施。綜合利用監(jiān)管系統(tǒng)中的股權(quán)穿透信息模塊和關(guān)聯(lián)方檔案模塊開(kāi)展交叉驗(yàn)證,穿透識(shí)別股東股權(quán)及關(guān)聯(lián)關(guān)系,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)研判,對(duì)于股權(quán)難以穿透、穿透不到位的(主要)股東,依法限制其股東權(quán)利。
重點(diǎn)關(guān)注24則股權(quán)問(wèn)題和關(guān)聯(lián)交易問(wèn)題
財(cái)聯(lián)社記者獲悉,銀保監(jiān)會(huì)還下發(fā)了此次重點(diǎn)整治行動(dòng)關(guān)注問(wèn)題要點(diǎn),其中包含15條股權(quán)重點(diǎn)問(wèn)題以及9條關(guān)聯(lián)交易重點(diǎn)問(wèn)題。
股權(quán)重點(diǎn)問(wèn)題方面,關(guān)注股權(quán)穿透、影子股東、代持股權(quán)等問(wèn)題。《通知》附件一第4條指出,存在股東通過(guò)質(zhì)押銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)等形式,獲取資金注入銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),變相循環(huán)注資、變相轉(zhuǎn)讓股權(quán)的情形;第5條指出,存在未有效識(shí)別空殼公司等股權(quán)層層嵌套的情形。
《通知》附件一第7條指出,存在銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事或高級(jí)管理人員通過(guò)特定關(guān)系人,間接持有銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán)的情形;第8條指出,隱蔽、變相、委托他人或通過(guò)近親屬持有銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)股權(quán),不實(shí)際出資而占有公司股權(quán)收益等影子股東問(wèn)題。
關(guān)聯(lián)交易重點(diǎn)問(wèn)題方面,《通知》附件一第16條指出,存在通過(guò)信貸、債券、貼現(xiàn)等方式實(shí)施違規(guī)關(guān)聯(lián)交易,甚至套取資金向大股東及其關(guān)聯(lián)方輸送利益的情形。第21條指出,存在主要負(fù)責(zé)人權(quán)力高度集中,出現(xiàn)“一言堂”現(xiàn)象,違規(guī)干預(yù)機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),通過(guò)關(guān)聯(lián)交易掏空機(jī)構(gòu)的情形。
《通知》附件一第24條指出,保險(xiǎn)公司存在借助不動(dòng)產(chǎn)項(xiàng)目、信托計(jì)劃、資管產(chǎn)品投資、銀行存款、同業(yè)拆借、股權(quán)代持、資產(chǎn)代持、互投大股東、非保險(xiǎn)子公司、第三方橋公司或其他通道、嵌套方式變相突破關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管限制的情形。
蘭迪律所合伙人律所陳禹彥表示,這些措施是穿透性監(jiān)管的細(xì)化。股權(quán)上,對(duì)于各種形式的代持、代分紅、代表決進(jìn)行細(xì)化整治。禁止進(jìn)行股權(quán)的抵押質(zhì)押關(guān)聯(lián)交易也是如此,防止大股東掏空金融機(jī)構(gòu)。對(duì)于關(guān)聯(lián)交易的關(guān)注,也是金融反腐的很大一環(huán)。
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