銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估圍欄扎緊 擴(kuò)展評估對象、建立指標(biāo)動態(tài)調(diào)整機(jī)制

　　銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理迎來強(qiáng)監(jiān)管，11月30日，來自銀保監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布的信息顯示，為提升公司治理有效性，按照銀保監(jiān)會2022年彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板方案要求，銀保監(jiān)會對《銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法（試行）》進(jìn)行了修訂，發(fā)布新版《銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管評估辦法》（以下簡稱《辦法》）。此次修訂將農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司等納入監(jiān)管評估范圍，明確對E級機(jī)構(gòu)限制其開展授信類、資金運(yùn)用類、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易，堅決防止金融機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”。

　　建立指標(biāo)動態(tài)調(diào)整機(jī)制

　　修訂后的《辦法》共五章三十三條，包括：總則、評估內(nèi)容和方法、評估程序和分工、評估結(jié)果和運(yùn)用、附則。

　　圖片來源：銀保監(jiān)會

　　從修訂內(nèi)容來看，最大的一個變化就是，進(jìn)一步擴(kuò)展了評估對象。原評估辦法中評估對象僅為商業(yè)銀行和商業(yè)保險公司。在結(jié)合前期公司治理評估實踐基礎(chǔ)上，此次修訂將農(nóng)村合作銀行、金融資產(chǎn)管理公司、金融租賃公司、企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司及貨幣經(jīng)紀(jì)公司等納入監(jiān)管評估范圍。

　　同時，優(yōu)化評估機(jī)制。銀保監(jiān)會根據(jù)評估結(jié)果，差異化配置評估資源，原則上銀行保險機(jī)構(gòu)每年至少開展一次評估，但對評估結(jié)果為B級（良好）及以上的機(jī)構(gòu)，可適當(dāng)降低評估頻率。監(jiān)管評估采取非現(xiàn)場評估和現(xiàn)場評估相結(jié)合的方式，其中現(xiàn)場評估應(yīng)每三年實現(xiàn)全覆蓋。

　　此次《辦法》還進(jìn)一步完善了評估指標(biāo)。銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在答記者問時指出，結(jié)合近兩年新出臺的公司治理監(jiān)管制度，《辦法》聚焦大股東違規(guī)干預(yù)、內(nèi)部人控制等問題，進(jìn)一步豐富黨的領(lǐng)導(dǎo)、股東股權(quán)、關(guān)聯(lián)交易、董事監(jiān)事高管人員的提名和履職等方面的關(guān)鍵指標(biāo)，并優(yōu)化指標(biāo)權(quán)重、精簡指標(biāo)數(shù)量，突出公司治理監(jiān)管關(guān)注的重點領(lǐng)域�！掇k法》建立指標(biāo)動態(tài)調(diào)整機(jī)制，評估指標(biāo)不再隨《辦法》同時印發(fā)，而是根據(jù)最新監(jiān)管制度和工作需要，及時更新調(diào)整。

　　光大銀行(601818)金融市場部宏觀研究員周茂華在接受北京商報記者采訪時表示，《辦法》的出臺主要是加快補(bǔ)齊銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理監(jiān)管短板，強(qiáng)化監(jiān)管，對于推動銀行保險機(jī)構(gòu)加快完善內(nèi)部治理、提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范經(jīng)營、防范潛在風(fēng)險、推動高質(zhì)量發(fā)展，更好服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)方面具有重要意義。

　　堅決防止“帶病運(yùn)行”

　　根據(jù)《辦法》內(nèi)容，公司治理監(jiān)管評估包括合規(guī)性評價、有效性評價、重大事項調(diào)降評級三個步驟。合規(guī)性評價滿分100分，主要考查銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理是否符合法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對相關(guān)指標(biāo)逐項評價打分。

　　監(jiān)管機(jī)構(gòu)將重點考查銀行保險機(jī)構(gòu)公司治理機(jī)制的實際效果，主要關(guān)注存在的突出問題和風(fēng)險。當(dāng)機(jī)構(gòu)存在公司治理重大缺陷甚至失靈情況時，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對前兩項綜合評分及其對應(yīng)評估等級進(jìn)行調(diào)降，形成評估結(jié)果。

　　公司治理監(jiān)管評估總分為100分，評估等級分為五級：90分以上為A級，90分以下至80分以上為B級，80分以下至70分以上為C級，70分以下至60分以上為D級，60分以下為E級。

　　根據(jù)公司治理監(jiān)管評估結(jié)果，銀保監(jiān)會將對銀行保險機(jī)構(gòu)依法采取不同監(jiān)管措施。例如，對D級機(jī)構(gòu)，《辦法》明確可以根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，依法采取責(zé)令調(diào)整相關(guān)責(zé)任人、責(zé)令暫停部分業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)開辦新業(yè)務(wù)、停止批準(zhǔn)增設(shè)分支機(jī)構(gòu)、限制分配紅利和其他收入等監(jiān)管措施。對E級機(jī)構(gòu)，除可以采取對D級機(jī)構(gòu)的監(jiān)管措施限制外，應(yīng)當(dāng)按照《銀行保險機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)交易管理辦法》有關(guān)規(guī)定，限制其開展授信類、資金運(yùn)用類、以資金為基礎(chǔ)的關(guān)聯(lián)交易，還可以結(jié)合評估發(fā)現(xiàn)的問題和線索，對相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并根據(jù)法律法規(guī)，對機(jī)構(gòu)及責(zé)任人進(jìn)行處罰。

　　上述銀保監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人指出，《辦法》在明確根據(jù)評估結(jié)果采取分類監(jiān)管措施的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步壓實監(jiān)管責(zé)任和機(jī)構(gòu)主體責(zé)任，要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)將公司治理監(jiān)管評估等級為D級及以下的銀行保險機(jī)構(gòu)列為重點監(jiān)管對象，對其存在的重大公司治理風(fēng)險隱患進(jìn)行早期干預(yù)，及時糾正，堅決防止機(jī)構(gòu)“帶病運(yùn)行”，防止風(fēng)險發(fā)酵放大。

　　“此次修訂內(nèi)容主要涉及擴(kuò)大評估機(jī)構(gòu)范圍，優(yōu)化評估機(jī)制，強(qiáng)化評估結(jié)果應(yīng)用等。”周茂華進(jìn)一步指出，同時，簡化監(jiān)管指標(biāo)、優(yōu)化指標(biāo)權(quán)重等，通過優(yōu)化評估機(jī)制，提升監(jiān)管效率，通過強(qiáng)化評估結(jié)果應(yīng)用，有助于對部分風(fēng)險機(jī)構(gòu)進(jìn)行早期干預(yù)和處置，有效防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險。