銀行分支機(jī)構(gòu)反洗錢工作重點(diǎn)

　　雖然總行在反洗錢工作上有無可取代的地位，但其實(shí)分支機(jī)構(gòu)，尤其是境外的分支機(jī)構(gòu)才是銀行反洗錢深水區(qū)所在，實(shí)務(wù)中，只要銀行分支機(jī)構(gòu)都能在日常業(yè)務(wù)中落實(shí)反洗錢工作，那總行就會(huì)有更多資源和精力投入在更細(xì)致或更高層次的反洗錢工作上。

　　目前銀行分支機(jī)構(gòu)的反洗錢工作除須按照總行規(guī)定執(zhí)行外，人行也特別提出銀行分支機(jī)構(gòu)的反洗錢工作要求。

　　一、反洗錢工作管理層面

　　1.統(tǒng)一管理

　　所謂“統(tǒng)一管理”可分為“制度統(tǒng)一、政策統(tǒng)一和同一性”三部分分析，在制度統(tǒng)一上，人民銀行令[2007]第2號(hào)文《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》中，已明確要求不管是銀行總行還是分支機(jī)構(gòu)，都應(yīng)對(duì)客戶身份識(shí)別、客戶身份資料和交易記錄保存工作做出統(tǒng)一要求。

　　其次，在“政策統(tǒng)一”方面，銀發(fā)〔2012〕201號(hào)文《中國人民銀行關(guān)于金融機(jī)構(gòu)在跨境業(yè)務(wù)合作中加強(qiáng)反洗錢工作的通知》，也要求金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立起全集團(tuán)統(tǒng)一的洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理政策，特別是對(duì)那些在海外的分支機(jī)構(gòu)，如果所在地反洗錢監(jiān)管要求比國內(nèi)更嚴(yán)格，那在符合國內(nèi)法律法規(guī)和銀行本身反洗錢資源允許前提下，應(yīng)盡可能以更高標(biāo)準(zhǔn)制定洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理政策。

　　至于所謂“同一性”，則是指銀發(fā)[2013]2號(hào)文《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引》中，人行要求銀行建立健全的洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的流程，不允許明明是同一客戶，卻在同一銀行的不同分支機(jī)構(gòu)中產(chǎn)生不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)評(píng)估的結(jié)果。

　　2.專人管理

　　一般來說，銀行在國內(nèi)的分支機(jī)構(gòu)都已設(shè)置專人負(fù)責(zé)反洗錢工作，其實(shí)人行也有要求銀行在境外的分支機(jī)構(gòu)也必須設(shè)置專人負(fù)責(zé)反洗錢工作，在上述銀發(fā)〔2012〕201號(hào)文中，就特別對(duì)此進(jìn)行規(guī)范。

　　二、反洗錢工作報(bào)告層面

　　對(duì)于銀行分支機(jī)構(gòu)的反洗錢工作報(bào)告，有三大重點(diǎn)必須特別注意：

　　1.分層報(bào)告

　　銀反洗發(fā)[2018]19號(hào)文《法人金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)管理指引》中，已要求法人金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立內(nèi)部不同層次的洗錢風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。如果是境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)，則須先在第一時(shí)間點(diǎn)向總部反洗錢管理部門報(bào)告洗錢風(fēng)險(xiǎn)情況，反洗錢管理部門再及時(shí)向董事會(huì)和高級(jí)管理層進(jìn)行報(bào)告，其中須報(bào)告的內(nèi)容包含洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策、程序、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的制定和執(zhí)行情況及洗錢風(fēng)險(xiǎn)事件等。

　　2.從嚴(yán)執(zhí)行

　　上述人民銀行令[2007]第2號(hào)文，和銀反洗發(fā)[2018]19號(hào)文中，都強(qiáng)調(diào)銀行分支機(jī)構(gòu)特別是海外分支機(jī)構(gòu)的反洗錢工作標(biāo)準(zhǔn)要“就高不就低”，也就是如果海外的反洗錢工作要求比國內(nèi)更嚴(yán)格，那就應(yīng)該以遵守當(dāng)?shù)胤聪村X規(guī)定為優(yōu)先。這部分和上述銀發(fā)〔2012〕201號(hào)文的精神保持一致。

　　3.涉恐資產(chǎn)凍結(jié)

　　按照中國人民銀行、公安部和國家安全部令[2014]第1號(hào)文《涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)管理辦法》規(guī)定，銀行在境外的分支機(jī)構(gòu)如果按所在地規(guī)定，對(duì)涉恐資產(chǎn)采取凍結(jié)措施，除應(yīng)及時(shí)報(bào)告總行外，還應(yīng)報(bào)告總行所在地公安機(jī)關(guān)、國家安全機(jī)關(guān)及總行所在地中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)。

　　最后，銀行分支機(jī)構(gòu)的反洗錢審計(jì)與檢查工作要注意幾項(xiàng)重點(diǎn)，首先是“定期與不定期檢查”，在銀反洗發(fā)[2018]19號(hào)文中，要求對(duì)銀行境內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)須開展定期與不定期的反洗錢工作檢查，同時(shí)在銀發(fā)〔2012〕201號(hào)文中，要求銀行本身也應(yīng)定期對(duì)境外分支機(jī)構(gòu)的反洗錢工作情況進(jìn)行審計(jì)。

　　其次，在銀行分支機(jī)構(gòu)的定期審計(jì)與檢查時(shí)間要求上，從人行反洗錢局函[2007]439號(hào)文《關(guān)于對(duì)〈金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相關(guān)問題的確認(rèn)的復(fù)函〉中已清楚表示，雖然人行沒有對(duì)所謂的“定期”的時(shí)間長短進(jìn)行規(guī)范，但建議銀行將“定期”的期限定義在不超過一年的時(shí)間。

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